Экономические преступления в вопросах и ответах
Преступления в экономической сфере — это довольно большая группа умышленных общественно-опасных действий, которые причиняют вред или создают угрозу материальным интересам населения страны и отдельно взятых граждан, а также посягают на экономическую безопасность государства. В своей статье мы отвечаем на самые актуальные вопросы об экономических преступлениях.
Содержание статьи:
- Сколько выделяют видов преступлений в экономической сфере?
- Какие экономические преступления самые распространенные?
- Какова ответственность за преступления в сфере экономики?
- Какие сроки давности по экономическим преступлениям в России?
- Кто занимается экономическими преступлениями в России?
- Источники информации
Экономическим преступлениям посвящен один из разделов Уголовного кодекса (УК РФ). Для фигурантов уголовных дел, чья вина была подтверждена, УК РФ предусматривает различные наказания: от штрафа до лишения свободы[1].
Сколько выделяют видов преступлений в экономической сфере?
Чтобы говорить предметно об экономических преступлениях в России, нужно пояснить, что противоправные деяния этой категории в Уголовном кодексе делятся на три группы:
- преступления против собственности (глава 21 УК РФ);
- преступления в сфере экономической деятельности (глава 22 УК РФ);
- преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях (глава 23 УК РФ).
В категорию «преступления против собственности» попадают кража и мошенничество, разбой и грабеж, вымогательство и умышленное уничтожение имущества, а также иные уголовно наказуемые деяния. Сообщения о происшествиях подобного рода мы ежедневно видим в новостных лентах, однако МВД наблюдает снижение их количества. По официальной статистике, за первые восемь месяцев 2024 года в стране на 14,7% сократилось число разбоев, на 21% — грабежей, на 17,5% — краж. Автомобили также стали угонять реже[2]. Судя по всему, любители обогатиться за чужой счет переквалифицировались в телефонных мошенников и в качестве орудия преступления все чаще используют гаджеты: за год количество уголовно наказуемых деяний «с использованием информационно-телекоммуникационных технологий» выросло на 16,4%.
Больше всего статей в «экономическом» разделе УК приходится на группу преступлений в сфере экономической деятельности. Сюда относится ряд составов, связанных с нарушениями в ведении предпринимательской деятельности. В их числе:
- уклонение от уплаты налогов;
- регистрация незаконных сделок с недвижимым имуществом;
- незаконная банковская деятельность;
- незаконное предпринимательство;
- легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем;
- незаконная розничная продажа алкогольной и спиртосодержащей продукции;
- уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств;
- совершение валютных операций по переводу средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов;
- преднамеренное и фиктивное банкротство;
- неправомерный оборот средств платежей;
- коммерческий подкуп.
Наконец, третий вид экономических преступлений в Российской Федерации затрагивает интересы службы в коммерческих и иных организациях: здесь и злоупотребление полномочиями, и коммерческий подкуп, и нарушение условий государственных контрактов по оборонному заказу.
Экономические преступления описаны в 87 статьях Уголовного кодекса. Мы выяснили, какие из них получили наибольшее распространение в наши дни и какая ответственность за совершение таких деяний предусмотрена действующим законодательством.
Какие экономические преступления самые распространенные?
- Начнем с незаконной банковской деятельности (ст. 172 УК РФ). Под этим понятием понимаются характерные для финансово-кредитных организаций операции, которые проводятся без регистрации или специального разрешения. Нередко на скамье подсудимых оказываются сообщники, которые занимались обналичиванием денежных средств компаний за определенный процент; иногда их деятельность охватывает несколько регионов. При этом преступники с богатой «трудовой биографией» могут получить условный срок, заплатить штраф и остаться на свободе[3].
- Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ) — еще один распространенный вид преступлений в экономической деятельности. В данном случае речь идет об оказании услуг без обязательной регистрации, аккредитации, наличия лицензии, если это причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству. Сегодня старуха-процентщица из романа Достоевского считалась бы преступницей, как 40-летний россиянин, решивший кредитовать людей под залог недвижимости. Ростовщик предлагал клиентам займы под 30–60% годовых и за шесть лет нашел 12 желающих получить деньги на таких условиях, став богаче на 8 млн рублей. В итоге он оказался фигурантом уголовного дела и выслушал обвинительный приговор: в качестве наказания преступнику назначили 400 часов обязательных работ[4].
- Еще одна разновидность экономических преступлений — коммерческий подкуп — предполагает незаконную передачу руководителю организации денег или имущества за совершение действий в интересах дающего. К примеру, если представитель одной компании просит директора другой закрыть глаза на нарушения или сфабриковать отчет с недостоверными сведениями, отблагодарив за услугу финансово. Как это было в Уфе, где глава подрядной организации совершил коммерческий подкуп специалиста по экономической безопасности заказчика за искажение результатов проверки. Наказанием для преступника стал условный срок[5].
- К числу распространенных экономических преступлений относятся и налоговые. Чаще всего речь идет об уклонении от уплаты налогов и сборов. Как правило, наказанием для фигурантов по таким делам становится денежное взыскание, хотя статьи 198 и 199 УК РФ предусматривают также принудительные работы и лишение свободы[6]. У всех на слуху дела блогеров-миллионников, которых обвинили в уклонении от уплаты налогов и отмывании денежных средств — речь шла о суммах в десятки и сотни миллионов рублей. В ходе следствия было доказано, что фигуранты, имевшие огромные доходы, применяли упрощенную схему налогообложения, по которой установлен лимит годовых доходов 150 млн рублей[7]. На активы и имущество блогеров был наложен арест. Фигурантам пришлось погасить долг перед бюджетом, уплатить штраф и пеню[8].
- Еще одно значимое преступление в сфере экономической деятельности РФ — легализация доходов, полученных преступным путем (ст.174 УК РФ). Предполагается, что таким образом преступник придает владению и распоряжению нелегально приобретенным капиталом законный вид. Зачастую граждане, попавшиеся на совершении данного преступления, оказываются замешаны и в других противоправных схемах. Так произошло в Московской области, где организованная группа путем обмана завладела правом собственности на 24 квартиры, похитила четырех владельцев недвижимости и провела сделки с жильем, распоряжаться которым не имела права. Причиненный подельниками вред был оценен в 260 млн рублей[9].
Какова ответственность за преступления в сфере экономики?
Законодательство в сфере экономических преступлений предполагает несколько вариантов наказания. При их выборе суд должен руководствоваться принципом справедливости, учитывать личность обвиняемого и обстоятельства совершения противоправного деяния[10].
Например, наказанием за незаконный оборот средств платежей (ст.187 УК РФ) могут стать принудительные работы на срок до пяти лет или лишение свободы на срок до шести лет со штрафом. Наличие отягчающих обстоятельств предусматривает увеличение максимальной продолжительности пребывания виновного за решеткой до семи лет, а денежное взыскание — с 300 000 до 1 миллиона рублей.
В ряде случаев ответственность за преступления в экономической сфере ограничивается условным сроком. Так было в истории с сотрудниками московской коммерческой организации, ставшими фигурантами дела о невозвращении из-за границы денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере (ст.193 УК РФ). Предприниматели договорились с зарубежными партнерами о поставке в Россию стройматериалов, перевели им 158 млн рублей, но товар не получили. Бизнесмены не обеспечили возврат валюты и были признаны уклонившимися от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств. Суд назначил им три года лишения свободы условно[11].
Еще один пример — приговор, вынесенный в столице за валютные операции по переводу денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов (ст. 193.1 УК РФ). Несмотря на то что преступники действовали в составе организованной группы и были замечены также в незаконной банковской деятельности (ст.172 УК РФ), им дали условные
сроки[12].
Как можно заметить, уголовная ответственность в сфере экономических преступлений часто не связана с изоляцией от общества. Но сами мероприятия, организованные правоохранительными органами в ходе расследования дела, могут парализовать работу заинтересовавшей их компании. Часто руководитель фирмы и его подчиненные просто не знают, как вести себя после получения запроса по контрагентам, при проведении обыска или выемки в офисе. Допрос генерального директора способен привести в ступор всех сотрудников коммерческой организации, поставив на паузу исполнение обязанностей по договорам и коммуникацию с клиентами. Чтобы свести подобные риски к минимуму, предпринимателям важно разбираться не только в вопросах своего бизнеса, но и в уголовном праве. При возникновении проблем с законом стоит обращаться к профессионалам.
Какие сроки давности по экономическим преступлениям в России?
В российском законодательстве существует понятие «срок давности», предусматривающее освобождение от уголовной ответственности через два, шесть, десять или пятнадцать лет в зависимости от тяжести противоправного деяния (ст. 78 УК РФ). Чем более серьезным является общественно опасный поступок, тем меньше у преступника шансов выйти сухим из воды.
Сроки давности экономических преступлений в России варьируются в зависимости от статьи Уголовного кодекса. Например, коммерческий подкуп, относящийся к преступлениям небольшой тяжести, делает возможным освобождение от ответственности через два года. В случае с легализацией средств, добытых незаконным путем, срок давности будет зависеть от наличия квалифицирующих признаков. Если следствие выявит обстоятельства отягчающего характера, то виновного могут наказать даже через 10 лет.
В 2023 году ответственность за экономические преступления в предпринимательской деятельности была смягчена. Главное нововведение — снижение максимального срока лишения свободы по некоторым деяниям, совершенным в крупном размере[13]. Теперь лица, в отношении которых были заведены дела по ч. 2 ст. 199, ч. 2 ст. 199.1, ч. 2 ст. 199.2 и ч. 2 ст. 199.4 УК РФ, признаются совершившими преступление средней тяжести (а не тяжкого, как это было ранее). Поэтому и сроки давности в экономических преступлениях, перечисленных выше, сократились с десяти до шести лет лишения свободы.
Кто занимается экономическими преступлениями в России?
Вопросы, связанные с полномочиями органов при расследовании преступлений, регулируются Уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации (УПК РФ). Желающим понять, кто может браться за установление обстоятельств дел экономического характера, прежде всего стоит ознакомиться со статьей 151 УПК РФ[14].
Если говорить о том, кто занимается экономическими преступлениями в России, следует понимать, что речь идет не об одном ведомственном подразделении. Расследованием могут заниматься следователи МВД, Следственного комитета и даже ФСБ. Все зависит от того, к какой статье УК относится дело. В частности, в ведении Следственного комитета находятся налоговые преступления. Деяния, связанные с контрабандой наличных, незаконным экспортом оборудования, сырья и технологий, расследуют сотрудники ФСБ. Делами о мошенничестве и другими занимаются органы внутренних дел.
Незнание законов не освобождает от ответственности. Опытный адвокат может помочь избежать наказания или получить наиболее мягкий приговор из возможных.
