Блокировка счета по 115-ФЗ в 2024 году
Закон о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма был принят в России в 2001 году и с тех пор оброс мифами и реальными историями о блокировках. При этом его основная цель – защита интересов граждан страны и остановка снабжения террористов. Подробно рассказываем о блокировках счета по 115-ФЗ и последних изменениях закона.
Банки, агентства недвижимости, нотариусы должны контролировать операции клиентов. Банк анализирует правильность оформления документов, контролирует суммы переводов, проверяет не умолчал ли клиент об изменении персональных данных. Если у него возникли подозрения на совершение клиентом противоправных действий, операция будет приостановлена. Начнутся проверки, уточнение данных, сбор доказательств, даже если бизнес ни в чем не замешан, а допустил ошибку в платежке. После аудита ограничения снимут, и деньги будут отправлены по назначению. Клиент испытает стресс и на себе узнает, что такое антиотмывочное законодательство – 115-ФЗ. Вместе с экспертом проясним, какие причины блокировок встречаются и какие последствия они несут для физических и юридических лиц.
Если у вас есть рекомендации и дополнения по материалу, вы можете отправить их на почту money@kp.ru. Для обсуждения вопросов рекламного сотрудничества звоните по телефону +7 (495) 637-65-16 (по будням с 9:00 до 18:00).
Что такое блокировка счета по 115-ФЗ
Финансовые учреждения несут ответственность за мониторинг операций на счетах клиентов, а также за определение мер для предотвращения подозрительных транзакций, потому что отсутствие контроля за клиентами грозит проверками, штрафами, утратой лицензии и полным прекращением деятельности.
Процедура блокировки определяется нормативами внутри банка и уровнем риска клиентов:
- зеленым цветом маркируются клиенты с низким уровнем риска;
- желтым – со средним;
- красным – с высоким. Клиенты, попавшие в красную зону риска, уведомляются банком об этом в течение пяти рабочих дней.
Ограничительные меры зависят от присвоенной категории риска. Операции между клиентами с низким уровнем риска не блокируются банками. Клиентам со средним риском банк может отказать в проведении транзакций, открытии счетов или вкладов, если существуют подозрения на незаконные действия. Высокорисковым клиентам банк не проводит операции, при закрытии счета не выдает деньги и не переводит их на другой счет, прекращает интернет-обслуживание, закрывает банковские карты и электронные кошельки.
Еще ограничительными мерами, о которых банк должен уведомить клиента, являются:
- отказ в обслуживании;
- невыполнение распоряжения клиента по проведению транзакции;
- отказ в заключении договора банковского счета;
- расторжение договора обслуживания.
Блокировка счета осуществляется на основании федерального закона № 115. Банк временно ограничивает доступ к средствам и направляет информацию в Росфинмониторинг. В этот период в финучреждении собирают доказательства для принятия решения о разблокировке или окончательной блокировке счета клиента.
К заморозке средств приводит включение в террористические списки 1 и финансированию терроризма/экстремизма, в списки причастных к распространению массового оружия, а также сведения от Росфинмониторинга и окончательные решения по клиенту от межведомственной комиссии (МВК).
Транзакции по счету может ограничить решение налоговой, чтобы взыскать задолженность, поэтому первым делом причины приостановки операций нужно уточнять у банка.
Полезная информация о блокировке счета по 115-ФЗ
Составили таблицу, в которую внесли ключевые моменты по антиотмывочному закону.
| Какие транзакции могут повлечь блокировку | Внесение в список террористов и экстремистов, списки причастных к распространению оружия, предписание Росфинмониторинга, требования МВК |
| Где Центробанк размещает данные о группе риска компании | На сайте «Знай своего клиента» |
| Присваивают ли группу риска физлицам и самозанятым | Нет |
| Могут ли не совпадать группы риска клиентов у разных банков и Центробанка | Да, они могут отличаться |
| Какие еще компании помимо банков предоставляют данные по подозрительным операциям в Росфинмониторинг | Лизинговые компании, риелторы, нотариусы, адвокаты, скупщики драгоценных металлов и ювелирных изделий, аудиторы |
| На какой срок Росфинмониторинг блокирует операции | На 30 дней, но срок может быть продлен по решению Финмониторинга |
| Какие платежи можно будет проводить, пока будет блокировка | Уплата налогов, коммунальных услуг, кредитов, зарплат, отчисления по исполнительным листам |
Причины блокировки счета по 115-ФЗ
За 2023 год количество подозрительных операций сократилось 2 на 12%. Практически половина операций повышенного риска приходится на обналичивание, одна четвертая – уклонение от налогов, далее – продажа наличной выручки и вывод средств за границу. Разберем подробнее.
Взаимодействие с ненадежными контрагентами
Организации, которые скрывают регистрационные данные, избегают уплаты налогов и имеют проблемы с банком, считаются неблагонадежными партнерами. Финансовая организация может обратить внимание на операции, когда на счет юридического лица приходят деньги от подобных компаний или когда сам клиент переводит деньги сомнительным компаниям.
Сотрудничество с ненадежными контрагентами приводит к вопросам со стороны службы комплаенса банка, штрафам, блокировкам или к финансовым потерям от мошенничества.
Банки и другие финансовые компании проводят проверку контрагентов по следующим источникам:
- на основе внутренних критериев оценки по письму Банка России;
- по списку террористов и экстремистов, составленному Росфинмониторингом;
- перечню организаций, у которых обнаружены признаки нелегальной деятельности на финансовом рынке. В этот список включаются финансовые пирамиды, нелегальные кредитные организации и нелегальные участники рынка ценных бумаг;
- через сервис ЦБ – «Знай своего клиента». В базе платформы хранятся данные о юридических лицах с разметкой по группам риска. На платформе нет сведений о самозанятых, физических лицах.
Самостоятельно компании можно уточнить статус контрагента в сервисах по типу «Светофора» от «Контура», на сайте МСП.РФ или через экосистему обслуживающего банка по типу «УБРиР Бизнес Лайт 2.0», «Проверка контрагента» от «Альфа-Банка». У менеджеров банка можно в службе поддержки уточнить, как называется сервис проверки контрагентов;
У налоговой есть сервисы «Прозрачный бизнес», сервис по проверке уплаты налогов и подачи отчетности, сервис с данными о заморозке транзакций по счету. Судебные ограничения проверяются на сайте «Электронное правосудие» и «Правосудие», долги контрагентов, по информации судебных приставов, также есть реестр недобросовестных поставщиков ФАС.
Пополнение личных счетов
Частые переводы со счета компании на личные карты руководителей или других физических лиц налоговая может посчитать, как выплату зарплат без уплаты налогов или незаконное обналичивание.
Снятие наличных в больших объемах
Компании могут в пределах разумного снимать наличные деньги и подтверждать расходы соответствующими документами. Если организация ежемесячно снимает наличные на крупные суммы, операции могут быть расценены как незаконное обналичивание. Наличные расчеты с другими юридическими лицами по одному договору не должны превышать 100 тыс. рублей.
Крупные финансовые транзакции
Банки обязаны сообщать о переводах свыше пяти млн рублей в Росфинмониторинг, если получатель в красной и желтой зоне риска, а также если деньги получены в течение года до операции с Единого казначейского счета (ЕКС). Сообщить об операции банку нужно в течение трех рабочих дней после совершения.
Сделки с недвижимостью
Банки обязаны проверять сделки купли-продажи недвижимости на предмет возможного отмывания денег на сумму пять и более млн рублей. Особенно это касается случаев, когда между покупателем и продавцом есть связь. Для объяснения цели приобретения недвижимости могут потребоваться документы, подтверждающие использование объекта. Кроме банков в Росфинмониторинг о подозрительных операциях сообщают адвокаты, нотариусы, аудиторы. Это могут быть подозрения в законности схемы покупки недвижимости.
Сроки блокировки счета по 115-ФЗ
Приостановка операции для устранения причин ограничений может длиться до пяти рабочих дней. В течение этого времени нужно документально подтвердить законность операции.
Срок заморозки достигает до 30 дней, но может продлеваться по решению Росфинмониторинга. Орган исполнительной власти выносит постановление о приостановке транзакций по счету, если меры, принятые в результате внутренней проверки банка, признал обоснованными.
Последствия блокировки счета по 115-ФЗ
Последствия блокировки могут стать не только опытом на будущее, но и нести финансовые и репутационные риски. Если будет зафиксировано более двух подозрительных транзакций у клиента как физлица, так и юрлица с низким уровнем риска, банк может расторгнуть договор банковского обслуживания.
Для физических лиц
- не будет возможности снимать наличные, оплачивать покупки или осуществлять переводы;
- возникнут трудности с оплатой коммунальных счетов, кредитов и других регулярных платежей;
- придется потратить время на выяснение обстоятельств, сбор необходимых документов для банка и процедуру снятия блокировки;
- заблокированный счет может отрицательно сказаться на кредитной истории, что усложнит получение кредитов в будущем.
Для юридических лиц
- недостаток средств для оплаты поставок, выплаты заработных плат и уплаты налогов может привести к финансовым трудностям и даже к банкротству;
- замораживание счета способно крайне негативно отразиться на деловой репутации компании;
- клиенты и партнеры могут прекратить сотрудничество с компанией, если у контрагентов возникнут сомнения в ее финансовой устойчивости.
Образец претензии банку о блокировке счета по 115-ФЗ
Шаблоны претензий размещаются на сайте Центробанка и оперативно обновляются. Среди них – обжалование решения банка по 115-ФЗ в межведомственную комиссию.
Образец претензии банку может выглядеть так:
Рекомендации эксперта: как избежать блокировки счета по 115-ФЗ
Своими рекомендациями поделился Антон Баланов, советник Российской Академии Естественных Наук по экономике и социологии:
«Старайтесь вести прозрачную финансовую деятельность: оформляйте все операции документально, не скрывайте информацию о происхождении и назначении денежных средств, избегайте операций с подозрительными контрагентами.
Будьте внимательны при выборе контрагентов – проверяйте репутацию, финансовое положение и наличие лицензий. Отказывайтесь от сотрудничества с компаниями, которые находятся в списке Росфинмониторинга как организации с высоким риском отмывания денег или финансирования терроризма.
Соблюдайте правила внутреннего контроля. Разработайте и внедрите систему внутреннего контроля финансовых операций, чтобы избежать ошибок, которые могут стать причиной блокировки счета.
Будьте в курсе законодательства: изучайте изменения в антиотмывочном законодательстве и проводите обучение сотрудников, чтобы они были осведомлены о рисках блокировки счета».
Также есть рекомендации ЦБ, которые нужно выполнять, чтобы не попасть в зону высокого риска:
- Своевременно информировать банк об изменениях в данных, зарегистрированных в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
- Внимательно заполнять платежные поручения, чтобы избежать ошибок в финансовой документации.
- Оперативно предоставлять необходимые документы по запросу банка, укладываться в сроки.
- Не создавать фиктивные организации для искусственного разделения доходов или расходов для снижения налоговой нагрузки.
- Сокращать использование наличных и избегать их снятия в крупном объеме.
- Анализировать контрагентов, чтобы удостовериться в их благонадежности.
- Постоянно контролировать все поступающие документы, вовремя сдавать налоговую отчетность и производить уплату налогов.
Популярные вопросы и ответы
Отвечаем на популярные вопросы о блокировке счетов по закону 115-ФЗ.
Какие платежи должен исполнять банк при блокировке счета по 115-ФЗ?
• взносы, включающие налоги и обязательные взносы в государственный бюджет;
• выплаты заработной платы сотрудникам, а также соцвыплаты;
• погашение кредитов;
• перечисления по исполнительным производствам;
•финансовые операции, связанные с процедурой банкротства и ликвидацией предприятий;
• выплаты ИП и их близким для обеспечения жизнедеятельности, если у них нет иных источников дохода, в размере до 30 тыс. рублей на каждого члена семьи.
Что делать при блокировке счета по 115-ФЗ?
Если финучреждение дополнительно пригласит на личную беседу, не нужно игнорировать, а если запланируют посещение компании – не отказывать.
Если клиент не реагирует на запрос, банк может приостановить транзакцию, временно ограничить доступ к системе онлайн-банкинга. Когда ситуация не разрешается, банк переходит к более строгой мере – блокировке счета.
Во время попыток разблокировки операций в банк можно направлять не одно обращение, а несколько. Если по ранее направленному комплекту документов появились новые основания для разморозки счета, нужно собрать их и направить новую претензию.
Если банк приостановил операции и не связался в течение пяти дней, необходимо предпринять следующие действия:
1. Написать обращение в банк, уточнить причины блокировки и выяснить, какие документы необходимо предоставить для снятия блокировки.
2. Подготовить требуемые документы и отправить в банк.
3. Если самостоятельно разобраться сложно или есть опасения упустить детали, рекомендуется обратиться за помощью к юристу. Юрист поможет собрать документы, составить претензию банку и, при необходимости, обжаловать блокировку в суде.
4. В случае если банк письменно отказывается снимать блокировку, можно обжаловать его решение через межведомственную комиссию (МВК), что позволяет решить вопрос во внесудебном порядке.
Действия нужно совершать последовательно, без ответа банка обращение комиссией рассматриваться не будет. Комиссия рассматривает только обращения в отказе в совершении операций и заключении договора на открытие счета или вклада.
В состав комиссии входят представители ЦБ и Росфинмониторинга. Процесс, во время которого устраняются причины блокировки счета, называют «реабилитацией». Порядок действий утвержден Положением № 795-П.
Подать обращение можно удаленно или письменно:
• почтой по адресу: 107016, Москва, Неглинная, 12, корп. В;
• в интернет-приемную ЦБ с темой «Обращение в Межведомственную комиссию, созданную в соответствии с 115-ФЗ»;
• или через экспедицию ЦБ: Москва, Сандуновский переулок, 3, стр.1.
В обращении для комиссии следует указать:
• ссылку на решение банка, в том числе дату и номер документа;
• сведения о заблокированной операции;
• реквизиты банка;
• данные заявителя;
• комплект собранных доказательств, что заморозка ошибочна;
• иные данные, которые могут повлиять на разрешение спорной ситуации.
Рассматривать обращение комиссия будет 20 дней. О решении комиссия в течение трех дней сообщит клиенту и банку. Банк сам уведомит Росфинмониторинг.
Банки должны следовать решению комиссии, если она в пользу заявителя. Если решение не в пользу клиента, следующий этап – обращение в суд.
Какие операции до блокировки счета по 115-ФЗ банк может признать сомнительными?
Центробанк разрабатывает методические рекомендации, с которыми могут ознакомиться компании. В них подробно расписаны причины блокировки счетов по антиотмывочному законодательству и порядок действия, если банк ввел ограничения по счетам. Причины блокировок прописаны и утверждены Положением № 375-П.
Для физических лиц список причин для блокировки счета:
• возросло количество переводов и существенно изменились суммы;
• переводы в страны с низким уровнем финансовой прозрачности и в оффшорные зоны;
• направление денег на счета, которые связаны с криминальными сводками,терроризмом, экстремизмом, другими расследованиями, людям из базы Росфинмониторинга;
• приход денег от неизвестных или ненадежных источников.
С 25 июля 2024 года Центробанк расширил список признаков мошенничества, по которым финучреждения будут приостанавливать переводы. Это переводы денег на счет, по которому замечены мошеннические операции, получатель является участником уголовного дела, а также если перед операцией со счетом наблюдалась высокая телефонная активность. Банк может не только отказать в осуществлении банковской операции, совершить транзакцию со статусом подозрительная, но и уведомить Росфинмониторинг.
Для юридических лиц основанием для блокировки могут стать:
• частые снятия крупных сумм наличных;
• резкий рост количества операций по счету;
• открытие счета без операций;
• нерегулярные поступления денег и с большими интервалами;
• запутанная схема сделки, не характерная для рынка операция, например, по договору займа, лизинга, операциях с драгметаллами, с ценными бумагами, недвижимостью;
• необоснованно низкие зарплаты;
• меньше платежных операций с НДС, чем предписано банковскими правилами;
• поступления по ОКВЭД-кодам, не соответствующим основному направлению деятельности компании;
• сомнения банка в законности и экономической обоснованности транзакций;
• поручение управления счетом человеку с сомнительной репутацией, например, бывшему директору фирмы-однодневки;
• постоянные переводы от частных лиц;
• частые платежи в адрес малоизвестных частных лиц, если это не связано с оплатой услуг индивидуальных предпринимателей, самозанятых, алиментов или дивидендов;
• использование счета исключительно для транзитных операций, когда остаток на счете значительно меньше оборотов;
• осуществление транзакций в адрес компаний, отмеченных Центробанком как рисковые;
• занижение тарифных платежей для снижения величины налогооблагаемой прибыли;
• попытка незаконного вывода средств за границу;
• отсутствие переводов, связанных с обычной деятельностью компании, таких как выплата зарплат, аренда помещений, уплата налогов, оплата услуг связи и коммунальных услуг.
Как снять деньги при блокировке счета по 115-ФЗ?
Как происходит блокировка счета по 115-ФЗ?
Блокировка операций осуществляется в следующем порядке:
1. Сотрудник банка по монительной транзакции принимает решение о замораживании средств клиента.
2. В банковской CRM системе фиксируются данные о клиенте, а также указывается дата и время блокировки с описанием причин.
3. В тот же день банк направляет уведомление о примененных к клиенту мерах в Росфинмониторинг.
4. Информация регистрируется в информационной системе Росфинмониторинга, и только после этого средства клиента блокируются.
С 1 октября 2024 года для бизнеса упростится процесс отнесения к красной зоне. Если нет блокировок, компании смогут напрямую обращаться в Банк России без МВК. У предпринимателей будет в распоряжении полгода на подачу заявления после получения уведомления о высоком уровне риска. Центробанк должен принять решение в течение 15 дней с момента получения обращения.
При положительном решении, банк и ЦБ будут вносить изменения в категорию клиента в течение одного рабочего дня. Если Банк России подтвердит красный уровень риска, и заявитель будет с этим не согласен, он сможет обжаловать это решение в суде.
Для клиентов с ограничениями по счетам, относящихся к высокой категории риска, порядок обжалования остается прежним: через межведомственную комиссию.
Источники:
- https://www.fedsfm.ru/documents/terr-list
- https://www.cbr.ru/analytics/podft/resist_sub/2023/